Permanent toezicht op rechtspersonen per 1 juli

Als u een besloten vennootschap (B.V.) wilt oprichten, dient u dit bij notariële akte te doen. Voordat de B.V. daadwerkelijk kan worden opgericht, dient de bestuurder een verklaring van geen bezwaar over te leggen. Deze verklaring wordt door het Ministerie van Justitie afgegeven nadat deze de financiële en criminele antecedenten van degene die het beleid gaat bepalen in de B.V. heeft gecontroleerd.

Tot nu toe blijft het bij dit preventieve toezicht als een B.V. wordt opgericht. Dit gaat veranderen. Op 1 juli 2011 wordt dit preventieve toezicht op rechtspersonen afgeschaft. Het blijkt geen effectief middel om misbruik van rechtspersonen, zoals financiering van terrorisme en witwassen van zwart geld, te voorkomen.

Hiervoor in de plaats komt een systeem van permanent toezicht op de rechtspersoon, waarbij op basis van risicoprofielen gegevens met betrekking tot de rechtspersoon worden gescreend op een verhoogd risico op misbruik. Deze screening kan dan weer leiden tot een melding aan verschillende handhavingsinstanties. In dit screeningsproces wordt zo veel mogelijk gebruik gemaakt van elektronische informatie die reeds bij de overheid bekend, zoals de gemeentelijke basisadministratie, het handelsregister en het centraal insolventieregister. Ook de Belastingdienst en de politie zal voortdurend naar gegevens over deze rechtspersoon worden gevraagd.

Gegevens zoals een snelle wisseling van beleidsbepalers of aandeelhouders in een rechtspersoon, dan wel informatie over btw-afdrachten kunnen duiden op een mogelijk misbruik van deze rechtspersoon. De controle wordt uitgevoerd door de Justitiële Uitvoeringsdienst Toetsing, Integriteit en Screening van het Ministerie van Justitie.

 

Bij vragen over dit artikel kunt u vrijblijvend contact opnemen met een van onze adviseurs.
Wij leren u met uw plannen, of die nu groot of bescheiden zijn, graag kennen, Hof Groep Accountants & Adviseurs.          

E.  info@hofgroep.nl        T.  +31 (0)416 - 56 78 78         W. www.hofgroep.nl        W. www.hofgroep-kennisnet.nl



 Terug naar actualiteiten rubriek (actualiteiten BV & NV)

 

RSS

Share:   Tweet

 

Colofon

Deze website is onderdeel van Hof Groep Accountants & Adviseurs. De nieuwsberichten die wij op onze websites en nieuwsbrief publiceren zijn van algemene informatieve aard.
Afhankelijk van de feitelijke omstandigheden van een specifiek geval kan de informatie op bepaalde gevallen niet, dan wel niet onverkort van toepassing zijn. De informatie op onze websites
en de nieuwsbrief is niet bedoeld als, en dient niet te worden beschouwd als, financieel of juridisch advies van welke aard dan ook.
Hof Groep Accountants & Adviseurs is niet aansprakelijk voor de gevolgen van het eventuele gebruik dat van de informatie wordt gemaakt.
Voor onze algemene voorwaarden klik hier (de pagina wordt in een nieuw venster geopend, zie onderaan de pagina).
Voor financieel, strategisch of fiscaal advies met betrekking tot uw specifieke situatie kunt u contact opnemen met:

Hof Groep Accountants & Adviseurs
Grotestraat 132a
5141 HC Waalwijk
T. 0416 - 56 78 78
F. 0416 - 56 78 79
info@hofgroep.nl
www.hofgroep.nl
www.hofgroep-kennisnet.nl
© ® 2011  all rights reserved